МАТЕМАТИЧЕСКАЯ МОДЕЛЬ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ПАРАМЕТРОВ КРЕДИТОВАНИЯ С УЧЕТОМ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА

Open Access

Abstract

Сложная экономическая ситуация в России, которая обусловлена внешними политическими событиями, в значительной мере повлияла на малый и средний бизнес (МСБ). На экономические санкции, ослабление рубля и рост инфляции этот сегмент экономики отреагировал значительно быстрее прочих. Кроме того, последние три года наблюдается в основном негативная тенденция развития МСБ – снижение качества роста сектора, падение финансовых показателей его деятельности. В то же время развитие рыночной экономики невозможно без развития малого и среднего бизнеса (МСБ), поэтому система кредитования предприятий МСБ является стратегически важной для экономики страны. Конкуренция между финансовыми учреждениями приводит к снижению требований к заемщику. Это в свою очередь увеличивает риски кредитования и, как следствие, требует использования более надежных научно обоснованных методик анализа их финансового состояния. Поскольку платежеспособность заемщика зависит от условий совокупных долговых обязательств – параметров кредитования, принятие решения о кредитовании должно основываться на комплексном анализе финансовых возможностей предприятия. На решение обозначенных проблем направлена разработанная авторами информационная система поддержки принятия решения для оценки финансового состояния предприятий. В статье предложена методика расчета параметров кредитования предприятий МСБ, основанная на моделировании функций спроса и предложения заемных денежных средств. Согласно данной методике разработан программный модуль, позволяющий пользователю оперативно производить расчет периода, величины и ставки кредитования на основе индивидуальных показателей финансовой деятельности заемщика. Определение параметров кредитования, учитывающих финансовые возможности предприятия, обеспечит повышение конкурентоспособности финансовых учреждений и снижение их рисков в области кредитования. ; The difficult economic situation in Russia, which one is due to external political events, greatly influence the small and medium business (SMB). This segment of the economy is reacted to economic sanctions, ruble weakening and inflation growth faster than other. More than that, there are the negative development trend of SMB – declining in the quality growth of the sector, droping in financial performance of its activities. At the same time, development of market economy is based on SMB's enterprise development, for that reason SMB's credit system is strategically important for state economy. Competition between financial organizations is leads to borrower's reduction requirements. As a result, credit risks grow, so banks need in more reliable scientific methods of enterprises financial condition analysis. The borrower's solvency depends on the common debt liabilities – the lending options, thus landing decision-making should be based on the comprehensive assessment of the financial condition and financial opportunities of enterprise. To solve the problem described above there was created by the authors the information system decision support in a sphere of the financial condition of enterprise determining. In scientific work the new method of SMB enterprises lending parameters calculation is proposed. Under this method there were the program module created, which one is lets user to calculate the crediting period, the amount of lending and the lone rate according to individual data of company's financial activity. The lending options determining that based on financial opportunities of enterprise leads to improving the competitiveness of financial organizations and to reduction of credit risks.